НБУ усилит надзор за наличными расчетами и кассовыми операциями банков

Национальный банк Украины (НБУ) усилил надзор за осуществлением наличных расчетов и ведением кассовых операций банками в Украине, говорится в сообщении НБУ на сайте.

Согласно опубликованному на сайте постановлению “Об утверждении изменений к Инструкции о ведении кассовых операций банками в Украине”, вступающего в силу с 3 июня 2019 года, банк должен принимать меры для изучения клиентов — субъектов хозяйствования, получающих в банке наличные для дальнейшего осуществления наличных расчетов, чтобы опровергнуть или подтвердить подозрения относительно осуществления клиентом финансовых операций с признаками фиктивности.

В частности, с учетом риск-ориентированного подхода банк должен получать от клиента подтверждающие документы, на основании которых осуществляются наличные расчеты. Такими документами могут быть: закупочный акт; закупочная ведомость; налоговый расчет сумм дохода, начисленного (уплаченного) в пользу физлиц, и сумм удержанного с них налога, кредитный договор; договор поставки; договор транспортировки; договор хранения, другие документы.

Как отмечается в сообщении НБУ, усиление надзора за осуществлением наличных расчетов и ведением банками кассовых операций связано с выявлением Нацбанком по результатам надзора в сфере финансового мониторинга многочисленных фактов проведения финансовыми учреждениями рисковых (схемных) операций с использованием наличных средств. Кроме того, это соответствует требованиям законодательства Украины о предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.

Регулятор также нормировал применения электронной подписи и электронной печати в банковской системе Украины при осуществлении кассовых операций в соответствии с требованиями законодательства, в частности закона “Об электронных доверительных услугах”.

Кроме того, НБУ усовершенствовал отдельные нормы организации кассовой работы банков Украины, в частности относительно работы банков с сомнительными относительно подлинности и платежности банкнотами.